关于经开区2023年度财政决算草案和

2024年上半年预算执行情况的报告

财政金融局

（2024年7月29日）

 

根据《关于开展2023年度决算（草案）和2024年上半年预算执行情况等初审的通知》（池人财〔2024〕4号）文件要求，现就池州经开区2023年度财政决算草案和2024年上半年预算执行情况报告如下。

一、2023年财政收支决算情况

2023年，全区财政运行好于预期、优于同期，超额完成了预算任务，有力推动经开区高质量发展。全区全年一般公共预算收入完成66385万元，同比增长19.8%；政府性基金收入完成10845万元，同比下降59.3%。

2023年全区坚决落实过紧日子的要求，严格执行支出预算，落实财政资金常态化直达管理机制，一般公共预算支出47441万元，同比下降5.9%；政府性基金支出47040万元（含专项债券支出），同比下降9.7%。

（一）一般公共预算执行情况

2023年全区一般公共预算收入66385万元，为预算的102.1%，同比增长19.8%，加上上级补助收入7005万元，上年结余24万元，债务转贷收入4000万元，动用预算稳定调节基金359万元，收入合计77773万元；全区一般公共预算支出47441万元，为调整预算数的100%，同比下降5.9%，上解支出13805万元，调出资金8421万元，债务还本4042万元，安排预算稳定调节基金385万元，结转下年支出3679万元，支出合计77773万元，收支平衡。

收入结构情况：

2023年一般公共预算收入完成66385万元，其中税收收入61449万元，同比增长39.9%；非税收入4936万元，税占比92.6%。

支出结构情况：2023年一般公共预算支出47441万元，民生支出占比87.7%，主要是城乡社区支出25315万元，社会保障和就业支出4602万元，科学技术支出4081万元，农林水支出3415万元，教育支出1689万元等。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年全区政府性基金收入10845万元，为预算的15.9%，同比下降59.3%，加上上级补助收入1000万元，债券收入22000万元，调入资金13195万元，收入合计47040万元；全区政府性基金支出47040万元，为调整预算数的100%，同比下降9.7%，收支平衡。

收入结构情况：政府性基金收入完成10845万元，其中国有土地使用权出让收入9817万元，城市基础设施配套费收入1028万元。

支出结构情况：政府性基金支出完成47040万元，主要是城乡社区支出22663万元，专项债券支出22000万元，债务付息支出2358万元等。

（三）上级转移支付情况

2023年，上级支持我区一般公共预算转移支付合计7005万元。其中：增值税“五五分享”税收返还收入-577万元；一般性转移支付2283万元，主要是农林水共同财政事权转移支付收入1684万元、住房保障共同财政事权转移支付收入152万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入132万元等；专项转移支付收入5299万元，主要是农林水专项转移支付收入3280万元、节能环保专项转移支付收入1939万元、商业服务业专项转移支付收入80万元。上级支持我区政府性基金转移支付合计1000万元，均为城乡社区转移支付收入。

（四）重点和重大投资项目支出情况。

2023年全区政府性投资计划项目44个，其中新建项18个，续建项目26个，本级预算安排51629万元，决算金额40552万元；涉企资金支出26643万元；“三保”支出4025万元；民生支出41606万元，占总支出比重87.7%。

（五）绩效评价工作开展情况

1.绩效目标设定。全区18个预算部门全部开展整体支出目标和项目绩效编制工作，且各项绩效目标符合《池州经济技术开发区绩效评价指标体系》要求，绩效目标经财政部门审核后随预算批复同步下达，设定绩效目标项目169个，涉及118429万元。

2.绩效监控管理。全区18个预算部门全部开展整体支出绩效监控和项目绩效监控，纳入绩效监控的项目169个，涉及118429万元，实现绩效目标监控全覆盖。

3.绩效目标评价。根据《关于开展2022年部门绩效评价工作的通知》（池开管财〔2023〕21号）和《池州经济技术开发区项目支出绩效评价结果应用管理暂行办法》（池开政秘〔2019〕67号）文件精神，对全区17个预算部门开展了整体支出绩效自评、预算部门对2022年257个项目（决算金额20570万元）进行了自评，区财政局对13个重点项目进行了抽查复核。项目资金来源涉及上级转移支付、一般公共预算、政府性基金预算。项目类型包含PPP项目、惠企政策项目、政府购买服务项目、政府采购项目、政府债务项目、部门整体支出项目，并将财政绩效评价结果与下年预算安排挂钩，反馈至预算部门，同时上报至经开区管委会。

（六）政府债务规模结构情况

截至2023年底，决算反映的全区政府债券余额88958万元，其中，一般债券6558万元，专项债券82400万元。无隐性债务。

（七）预备费使用情况

2023年全区安排预备费1350万元，截至2023年底，全区动用预备费355.42万元，用于绿地小学二期建设及开办项目支出，剩余994.58万元年底统筹使用。

（八）资金结转结余情况

2023年一般公共预算结转下年使用资金3679万元，主要为大气污染防治资金1900万元，江丰站江丰站拆除重建工程资金1640万元等。

上述收支决算数已经经开区审计部门审计。

二、同级审计中发现的问题及整改情况

根据《审计法》规定，经开区审计部门对经开区2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，审计发现的问题及整改情况如下:

（一）非税收入缴库不及时。

问题描述：财政局2023年8月取得金安园区164号地块地上房价收入2836.89万元截至2023年底未上缴国库。

整改情况：已完成整改。已于2024年1月、3月将2836.8922万元上缴国库。

（二）重大项目未能实现事前绩效评估全覆盖。

问题描述：审计抽查6个300万元及以上的项目中仅2个项目开展事前绩效评估报告。

整改情况：已完成整改。

1.于2024年1月3日印发《池州经济技术开发区区级预算管理办法（修订稿）》（池开政办〔2024〕2号），规范区级预算的编制、审核和执行，强化区级预算管理和监督。

2.于2024年1月17日印发《关于开展2024年预算项目事前绩效评估工作的通知》（池开管财〔2024〕3号），2024年度新增300万以上预算项目3个，已全部开展项目事前绩效评估。

（三）绩效目标设定不够全面、细化。

问题描述：社会事务局社区工作经费项目支出绩效目标包含老有所养资金，但目标表中设置的指标值不能清晰反应老有所养资金的预期产出和效果。

整改情况：已完成整改。2024年老有所养资金分为“高龄津贴”和“养老服务中心补贴”两个预算项目，其中，“高龄津贴”、“养老服务中心补贴”项目从数量、支出、时效、成本、社会效益、可持续影响、满意度等方面细化了指标。

（四）高龄补贴资金发放不及时。

问题描述：经开区于2023年12月12日一次性拨付2023年度高龄津贴3.75万元，未按月发放至个人。

整改情况：已完成整改。按规做好资金发放制表、审核、造册发放工作，已发放1-6月高龄津贴96人19650元。

（五）社区养老服务站点的运营补助支付不及时。

问题描述：平天湖社区养老服务中心2023年7-12月份的运营补助费8万元，截至2024年4月底未支付。

整改情况：加快运营补贴支付进度，及时完成补贴兑现要求。于2024年5月支付平天湖养老中心2023年度7-12月8万元运营补贴，于2024年7月支付流坡养老中心2023年4月-2024年3月运营补贴14万元。

下一步工作计划：加快2024年度上半年平天湖养老中心运营补贴支付进度，预计2024年8月底前拨付完成。

（六）社区养老服务站点考核机制执行不到位。

问题描述：未见社会事务局对流坡养老服务中心质量评估材料，社会事务局对平天湖社区养老服务中心的质量评估仅仅形成每季度的质量评估评分表，未形成评估结果报告。

整改情况：流坡社区于2024年5月组织对流坡社区养老中心2023年4月至-2024年3月的考核评估工作，并出具评估结果报告。

下一步工作计划：督促平天湖社区养老中心尽快提交资金申请材料，完成2024年上半年评估工作。

（七）招商接待不合规。

问题描述：2023年度经开区招商接待已入园企业70批次10.45万元。

整改情况：已完成整改。

1.已于2024年2月26日印发《经开区2024年度帮扶工作考核方案》（池开政办〔2024〕9号），取消各单位帮扶工作经费预算，同时明确，各帮扶组原则上不得接待帮扶对象，确因以商引商等工作需要的，在招商引资工作经费中统筹列支。

2.已于2024年2月26日印发《池州经开区招商引资工作经费管理办法》（池开政办〔2024〕10号），明确帮扶接待标准不得高于50元/人，不得提供接待用酒。

三、2024年上半年预算执行情况

（一）一般公共财政预算收支执行情况

上半年，全区一般预算收入完成40660万元，为预算的50.8%，同比增长13.4%；一般公共预算支出完成36334万元，为预算的53.3%，同比增长24.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入完成120万元，为预算数的0.4%，同比下降98.1%；支出完成31585万元（专项债券支出20500万元），为预算的97.2%，同比下降13%。

（三）上级转移支付资金执行情况

上半年，全区共接收上级转移支付资金4577万元，主要是江丰站拆除重建工程国债资金2960万元、水清岸绿产业优美丽长江(安徽)经济带建设专项引导资金400万元、中央财政城镇保障性安居工程补助资金320万元、困难群众救助补助资金100万元等。累计支出2250万元，支出进度49.2%。

（四）重点支出、重大投资项目的预算执行情况

上半年民生支出33573万元，占总支出比重92.4%，同比增长25.3%；上半年涉企资金兑现20054万元、大额工程款支付4584万元、土地收回及征迁补偿5581万元、新赛德搬迁补偿5500万元、专项债券支出20500万元。

（五）政府债务规模结构情况

上半年我区债券余额109458万元，其中一般债券6558万元，专项债券资金102900万元（当年新增20500万元），隐性债务期末余额为零。

四、2024年预算调整情况

经市政府批准，市财政局核定我区2024年新增地方政府债务资金20500万元。根据财政部有关文件精神，以及经开区管委会确定的重点项目资金需求，统筹债务风险和偿债压力，预算调整如下：

（1）安徽中韩（池州）国际合作半导体产业园基础设施一期建设项目4500万元；

（2）池州省级半导体基地及配套基础设施建设专项债项目16000万元。

五、下半年重点工作安排

2024年一般公共预算收入确保目标任务是8亿元，增幅20.5%、争取目标8.6亿元，增幅29.5%。上半年，财政收入超额完成，支出平稳有序，资产管理有效，融资渠道拓宽，服务能力增强，下半年我们将聚焦主责主业，主动作为，真诚服务，为经开区实现跨越式发展贡献更多力量。

（一）财政工作

一是精准落实各项助企纾困政策，充分发挥免税减税降费政策对财源建设的反哺效益，加快释放政策红利。同时财政部门再对铜冠有色、均益金属、金盛磷铜等重点税源企业实行一月一调度，及时协调园区企业资金、税务、金融等方面问题，强基固本，稳定税收基本盘。二是进一步深化预算管理制度改革，全面实施零基预算，不断优化支出结构，大力压减一般性支出，坚持预算和绩效管理相互融合。进一步明确绩效责任主体，按照“谁支出、谁负责”“谁审批、谁负责”的原则，明确资金使用单位是本单位绩效管理的“第一责任人”。

（二）金融工作

一是引导银行机构加大对园区企业特别是科技型企业的融资支持力度，利用各行现有科技信用类贷款为企业提前授信，灵活使用担保+贷款的模式，尽可能扩大企业信用授信额度，激发企业融资积极性，努力在科技贷款考核中争先进位，确保2024年新增全区信贷资金余额超15亿元。二是持续做好上市后备企业各类要素保障，同时与市相关部门保持紧密联系，积极为区内后备企业争取各类资源，助力企业抢抓北交所高质量扩容机遇，加快推进企业上市。

（三）国企国资工作

一是规范国资监管行为，计划印发池州经开区“三重一大”决策机制和国资监管权责清单，明确在经营管理、财务监督、产权转让、发展改革等方面的监管重点。二是积极推进深化改革提升行动，谋划制定《池州经开区国有企业改革深化提升行动实施方案》，着力解决一些国企核心功能不强、资产收益率不高、创新能力不足等问题。

（四）审计工作

一是按计划完成各项审计项目，计划2024年7月底前完成基金专项审计调查项目，计划2024年底前完成国企专项审计和社区财务收支审计，适时开展半导体特色生态产业园跟踪审计。二是持续推进审计整改。通过对照问题清单，定期研究协调解决重点难点问题，抓实抓细审计整改工作，助力各部门正视问题、完善机制、优化管理、防范风险。

提请会议研究，会议通过后上报至市财政局。