现将经开区2021年度预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况报告如下：

一、预算编制不规范整改情况

问题1：财政代编预算规模过大且未细化预算。

整改情况：一是按照预算法要求编细、编实2023年预算，按照部门职能将财政代编项目编制到对口科室和部门，落实到具体项目和单位。二是加大培训力度。按照进一步深化细化部门预算，提高综合预算编制的科学化、规范化和精细化水平的要求，经开区财政局组织召开2023年部门项目预算编制培训会议，各预算单位主要负责同志和财务负责同志参加，对《预算法》、《池州经济技术开发区区级预算管理办法》及各项预算编制政策进行了学习和解读，督促各部门提高预算编制的科学性、合理性，同时严格预算执行，避免预算执行过程中频繁调整，维护预算的严肃性。

二、预算执行不规范整改情况

问题2：公务卡使用率低。应急管理局公务卡报销占比40.33%、财政局公务卡报销占比60.42%、办公室公务卡报销占比85.02%、执法局公务卡报销占比45.54%，公务卡制度执行不到位。

整改情况：一是督促各部门工作人员及时办理公务卡，加强对公务卡结算的认识，解决对公务卡认识不深、积极性不高的问题。二是召开各局室报账员会议，对于非公务卡支付原则上不予报销。

问题3：预算执行未严格履行内控制度。（1）应急管理局支出手续不完整，部分资金发放签字不齐全；（2）应急管理局合同签订不完善，验收手续不齐全；（3）行政执法分局专项资金账面结算有效期与合同不一致。

整改情况：一是约谈相关责任人。根据财政监督管理实施办法，对相关经办人、审批人进行财政监督谈话，强化财务风险防范和财经纪律执行意识，进一步防微杜渐筑牢财政违法违纪防火墙。二是补齐相关手续。严格按照经开区财政内部管理制度规定，加强财务审批审核程序，做到附件合法、齐全，支出手续完备，针对签字手续及缺失的附件已按要求补齐。三是严格管理人员。深化财务风险意识，强化学习教育，定期开展财务知识学习与教育，加大业务人员和财务人员专业培训力度。

三、固定资产管理不严谨整改情况

问题4：部分资产已到报废期，积压未处置。例如：办公室通用设备碎纸机、财政局通用设备打印设备等，涉及金额40.02万元。

整改情况：根据省财政厅《全省行政事业单位国有低效闲置资产清查及处理工作方案》（皖财资[2022]46号）的文件要求，池州经济技术开发区积极开展清查工作，成立技术鉴定小组对报废资产进行了技术鉴定，依据经济鉴证报告，已完成报废资产处置。下一步将强化固定资产管理，定期对固定资产进行盘点，对发现的应处置资产及时严格进行处置和会计记账处理。

附件：2021年度预算执行和其他财政收支情况审计整改工作情况表

开发区审计委

2022年9月14日